La tan temida sigla TAE hace referencia a la Tasa Anual Equivalente. Una magnitud básica que si la conocemos bien, podremos movernos con confianza por las procelosas aguas del sector bancario al momento de contratar productos como hipotecas o préstamos. Hoy, trataremos de explicarte qué es y cómo puedes calcular el TAE fácilmente.
¿Qué es el TAE?
La TAE (o el TAE) es una magnitud de referencia que sirve para que podamos comparar productos bancarios. Es muy útil si consideramos que en ocasiones los bancos utilizan términos que pueden parecer iguales pero que al final no lo son, por ejemplo las famosas frases como «Tipo de Interés Nominal» o «Tipo de Interés anual». Lo que te queremos decir con esto es que tipo de interés no es igual a TAE y aquí te explicamos por qué. 
Para entender los que es el TAE, debes considerar que a la hora de calcularlo se tienen en cuenta todos (o casi todos) los gastos y comisiones que se cargarán al cliente a lo largo de la vida del préstamo o producto adquirido. Con ese cálculo, obtenemos una tasa en términos anuales, cuya mejor utilidad es que nos permitirá comparar ofertas de distintos bancos referentes a productos con diferentes características, de forma sencilla y segura.
Evidentemente, si se trata de un depósito, por ejemplo, y no existen comisiones de este tipo, calcular la TAE se simplifica, y pasa a ser un mero tipo equivalente, como veremos a continuación.
¿Cómo calcular el TAE? Un ejemplo práctico para poder hacerlo
Pongamos un ejemplo práctico para que podamos entenderlo correctamente. Imaginemos que ingresamos 100 euros en una entidad bancaria que nos brinda un interés del 12% anual con intereses pagaderos cada mes. Como en cualquier caso de interés compuesto, los intereses generados mes a mes se acumulan para generar nuevos intereses:
| Mes | Intereses | Capital |
| 0 | 0 | 100,00 |
| 1 | 1% de 100,00=1,0000 | 101,00 |
| 2 | 1% de 101,00=1,0100 | 102,01 |
| 3 | 1% de 102,01=1,0201 | 103,03 |
| 4 | 1% de 103,03=1,0303 | 104,06 |
| 5 | 1% de 104,06=1,0406 | 105,10 |
| 6 | 1% de 105,10=1,0510 | 106,15 |
| 7 | 1% de 106,15=1,0615 | 107,21 |
| 8 | 1% de 107,21=1,0721 | 108,29 |
| 9 | 1% de 108,29=1,0829 | 109,37 |
| 10 | 1% de 109,37=1,0937 | 110,46 |
| 11 | 1% de 110,46=1,1046 | 111,57 |
| 12 | 1% de 111,57=1,1157 | 112,68 |
Como hemos podido ver en la tabla anterior, calcular el TAE no ha sido complejo. Cuando pasan 12 meses, aquellos 100 euros que ingresamos en un principio han aumentado hasta llegar a los 112,68 euros. Una cantidad sensiblemente superior a los 12 euros que nos corresponderían. Si decidiésemos liquidar los intereses cuando acabe el año, se obtendrían 12 euros, coincidiendo con el TIN o Tipo de Interés Nominal.
En este caso, el interés real se toma con la base de un año y se conoce como TAE o Tasa Anual Equivalente. En caso de contratar una operación a un TIN específico, debemos tener en cuenta que cuanto más se fraccionen los pagos de los intereses el TAE aumentará.
En este caso se puede obtener una fórmula que nos ayude a calcular el TAE , siempre y cuando tengamos en cuenta cuándo fraccionamos una operación. Mediante una sencilla división, el TIN nos proporcionará el interés del subperiodo, dividiendo entre 12 si es por meses, entre 4 si son trimestres, 3 si son cuatrimestres o 2 si son semestres.
Para finalizar, en caso de que queramos saber el resultado anual que nos proporcionará el TAE debemos seguir el siguiente esquema:
TAN 12% Interés mensual (12/12%=1%) Capitalizar 100 euros a 12 meses 112,68 = 100 · (1 + 1/100)12 Intereses 12,68 euros. Resultado TAE=12,68%
Fórmula de la TAE
La fórmula para llevar a cabo el cálculo de la TAE es la siguiente:
r = es el tipo de interés nominal (mensual, semestral…) expresado en tanto por uno.
f= frecuencia de percepción de los intereses: 1 (tipo Anual), 2 (semestral), 3 (cuatrimestral), 4 (trimestral), 6 (bimestral), 12 (mensual).
Otro ejemplo:
Si una inversión ofrece un rendimiento nominal del 6% anual en pagos mensuales (12 pagos). La TAE sería se calcularía de la siguiente manera:
